etaxでコンサル業務の源泉税を申請・申告する際の区分は何を選べばよいでしょうか？

経理業務初心者です。
コンサルティング業務を依頼した方の支払を９月に行いました。
源泉税は、etaxで申告後ダイレクト納付の予定です。

源泉税申告手順としては下記を実施しましたが、【納期等の区分及び区分】での区分は【21 役務提供についての契約金】で正しいでしょうか？

申告・申請・納税
→徴収高計算書を提出する （報酬・料金等の所得税徴収高計算書）
→提出先税務署等の入力
→納期等の区分及び区分の入力（支払い年月を入力）

また、その後の画面【人員・支払額・税額の入力】の支払額と税額はどのように入力すればよいでしょうか？
コンサル業務の請求書は、額面100,000円　源泉税10,210円　消費税10,000円となっています。

税理士の回答

人見潤

人見潤税理士事務所

1. 群馬県
2. 高崎市

こんにちは。税理士の人見と申します。

コンサルティング業務とありますが、経営コンサルティング業務でしょうか？
①経営コンサルティング業務の場合（e-Tax）
・給与所得・退職所得等の所得税徴収高計算書を使用します。
・区分は税理士等の報酬欄になります。支払い年月日を入力します。
・人員は1、支払額は100,000円、税額は10,210円と入力します。

②経営コンサルティング業務以外の場合
・源泉徴収は必要ありません。

本投稿は、2021年10月05日 12時41分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。