投資有価証券　取得価格

法人の口座から証券会社へ投資信託購入の為、5,000,000円を振込致しました。
この支払いをした金額を投資有価証券の残高とし、そのまま有価証券内訳書に記入するだけでも宜しいのでしょうか。

手数料も＋します。
そのうち売る予定なら、固定資産の部の投資有価証券ではなく
流動資産の有価証券だと考えます。

迅速なご返信ありがとうございます。

5,000,000円の内、1,000,000円を解約し再投資をしたのですが、その際株式等に係る譲渡所得等の金額▲150,000となりました。
こちらの取引の仕訳は下記のようになり、残高4,850,000で記載して宜しいでしょうか。
宜しくお願い致します。

支払時：
（借）有価証券　5,000,000／（貸）預金　5,000,000

売却再投資：
（借）有価証券　1,000,000／（貸）有価証券　1,150,000
（借）有価証券売却損　150,000

支払時：
（借）有価証券　5,000,000／（貸）預金　5,000,000

1,000,000円を解約し再投資をしたのですが、その際株式等に係る譲渡所得等の金額▲150,000となりました。
1,000,000を解約なので、
売却再投資：
（借）有価証券　1,000,000-150,000=／（貸）有価証券　1,000,000
（借）有価証券売却損　150,000

ご回答ありがとうございました。
1,000,000を解約したので、下記のような仕訳になるのですね。
試算表残高は4,850,000になるので、この金額を有価証券の内訳書に記入すれば宜しいのでしょうか。
あとは別表の調整・記載などはありますでしょうか。
宜しくお願い致します。

売却再投資：
（借）有価証券　1,000,000-150,000=／（貸）有価証券　1,000,000
（借）有価証券売却損　150,000

試算表残高は4,850,000になるので、この金額を有価証券の内訳書に記入すれば宜しいのでしょうか。
あとは別表の調整・記載などはありますでしょうか。
宜しくお願い致します。
そうなります。
別表などの調整はないです。取得価格に購入時の手数料を入れていればの話です。
よろしくお願いいたします。

ご回答ありがとうございました。