仮払、仮受消費税がずっと残っています
こんにちわ。現在13期目の法人です。経理は会計ソフトを使用しています。
以前税抜経理で申告をしたようなのですが（記憶が定かではないのですが）
仮受消費税、仮払消費税がずっと残っています。
現在は税込経理です。その数字だけがずっと残っております。
今更ですが、どうにか消す方法はありませんでしょうか？
残っている金額
仮払消費税 459,771
仮受消費税 846,674
以前、税務調査の方が来たときは何も指摘されませんでしたので気づかずそのままになっていました。
お忙しいところ申し訳ありませんが、
どなたか教えていただけますでしょうか。
宜しくお願いいたします。
2020.3.16の投稿で似たような案件がありました。その回答に
『仮払と仮受を相殺して差額を雑収入（消費税非課税）にすればそれでいい』
とありました。
実際の仕訳処理はどの様にすればよいのかわからず、相談させていただいております。
税理士の回答
境内生
その発生した時点まで確認すればよいのですが、確認できないのであれば上記のように
仮受消費税846,674 雑収入 386,903
仮払消費税 459,771でよいかと考えます。
雑収入の内容は消費税差額となります。
わかりやすい解答ありがとうございます。
本投稿は、2020年09月14日 16時42分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
