相殺した売掛金の仕訳について

お世話になっております

仕訳について教えてください

ある取引先(以下A)からの売掛金が4035900円(税込)ありました。

しかしその取引先Aが上記金額の支払いが難しいとのことで、4/30締めの請求分と相殺することになりました。

A社から弊社への請求金額は2587200円(税込)でした。
※消費税率10％

弊社からA社へ1683900円を支払いました。


この場合の仕訳について教えてください。
宜しくお願いいたします。

税理士の回答

猪川尊正

猪 川 税 理 士 事 務 所

1. 香川県
2. 高松市

ご質問の状況を整理しますと、
➀御社がA社に売掛金が4,035,900円あり、同社への買掛金が2,587,200円ある
②A社の資金繰り状況から御社の買掛金のうち、1,683,900円を支払っている。と読めたのですが、
その場合買掛金との差額903,300円を売掛金との相殺となると思いますが、それでよろしいのであれば
　　買掛金　2,587,200　／　売掛金　　903,300
　　　　　　　　　　　　　現金預金　1,683,900　（支払手段不明）
なお、A社への売掛金がまだ、3,132,600円残っている状況となります。

本投稿は、2023年05月15日 11時09分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。