長期保有目的の投資有価証券（ETF）期末時仕訳について

会計ソフト（マネーフォワードクラウド）の残高試算表で借方と貸方の合計が一致せず
→期末時価評価した後のタイミングでのお話でしょうか？もしくは期首振替処理をした後のお話でしょうか？

ちなみにその他有価証券評価差額金は純資産項目なので、投資その他の資産の区分に出てくるのは違和感はあります。
何卒宜しくお願い致します。

御回答ありがとうございます。

「その他有価証券評価差額金」は決算科目「評価・換算差額等」に分類されるはずでしたが、「投資その他の資産」に分類されていました。
科目の右側にゴミ箱のマークが表示されており誤って登録してしまったのに気が付き削除しました。
御指摘下さりありがとうございました。

含み益50万円の貸方勘定科目を「評価換算差額等」の「その他有価証券評価差額金」で登録し直したところ、資産の部【固定資産】から純資産の部【評価・換算差額等】その他有価証券評価差額金と表示されるようになりました。

残高試算表の金額は期末時評価後です。
残高試算表を再確認したところ、投資有価証券ではなく繰越利益剰余金の仕訳に問題がありそうでしたので推移表で調べてみます。

最後に、投資有価証券の仕訳に関しては質問内容のままで問題がないか教えて頂けましたら幸いです。

ご理解の通り、期末時価評価の貸方は、純資産の部【評価・換算差額等】その他有価証券評価差額金での処理が適切な処理となります。
そうなると購入時の(貸方)預け金がうまく反映できていないかもしれないです。預け金での処理が難しければ、その部分を現預金勘定で処理しても差し支えないかと考えられます。

なお上記の回答内容で、疑問解決済みでしたら、ベストアンサーに区分いただけますと幸いです。
お手数をお掛けして大変申し訳ありませんが、何卒よろしくお願いいたします。

丁寧な御回答を有難うございました。

お忙しいところ、ベストアンサーに選んでいただき誠にありがとうございました。
今後とも何卒宜しくお願い致します。