仮払いや預り金が同日に相殺される場合
仮払いが同日に相殺される場合の仕訳はどうなるのでしょうか？
今まで２０日に仮払いで水道光熱費を支払い、３０日に仮払いしていた分をお客様からうけとっていました。
今月から３０日にお客様からうけとって、３０日に支払うことになったのですが、仮払いで良いのでしょうか？
預り金や他の勘定科目になりますか？
税理士の回答
以下の様な仕訳になると思います。
1. 30日にお客から受け取った時
(現金預金)xxxx (仮受金)xxxx
2. 同日に支払った時
(仮受金)xxxx (現金預金)xxxx
現金預金＊＊＊仮払金＊＊＊
仮払金＊＊＊現金預金＊＊＊
で、20日の時と同じ仕訳で行ったらどうでしょうか？
でも、いとどマイナスが気になる場合には、
現金預金＊＊＊仮受金（or預り金）＊＊＊
仮受金（or預り金）＊＊＊現金預金＊＊＊
という仕訳も考えられます。
結局残は、その月のうちに0円になるので、
どっちでもよいと思います。
宜しくお願い致します。
或いは
回答ありがとうございます。
今まで通りでも、
仮受金や預り金でも大丈夫だと
わかりました。
本投稿は、2020年10月12日 14時08分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
