消費税の期末処理のモレ

５年分の消費税の申告をしていないということだとおもいます。いまから申告すればいいです。消費税は現金主義が原則なので記帳は６年にいれておけばいいいです。６年は普通通りに申告すればいいです。わからなければ税理士さんに相談するのがいいです。

安島先生、お忙しい中、早速ご回答をいただきましてありがとうございます。
令和五年度分の消費税の納付は会計ソフトの消費税申告書作成機能を用いまして、期限内になんとか完了しております。
相殺と、未払金の計上ができておらず困惑しております。
近くの税理士さんも当たってみたのですが、この時期税務相談は受け付けておられない方ばかりでした。

それなら帳簿の消費税の相殺処理を６年１月１日でやればいいです。未払い消費税に、あなたが出した５年の消費税の申告書の納税額がでてくるとおもいます。未払いの消し込みで払えば、５年末処理したのと同じです。

安島先生、再度のご回答ありがとうございます。
ようやくスッキリいたしました。
お教えのとおりに処理いたします。
感謝感謝です。