過大償却資産、翌期除却の別表16-1
過大償却をしてしまい修正申告をします。
翌期にその資産を除却したのですが、減算処理の金額と別表16-1に差が出てしまいます。
ソフト上では16-1に期中除却を入れることができますが、申告書にはあがってこないのですが大丈夫ですか？
修正申告など初めてなもので教えていただけると助かります。
税理士の回答
法人税申告書
別表4で過大分を加算 別表5で、資産で、＋
16-1も正しい数字を入れます。
翌期が今の期なら
上記で、16-1を正しくした数字にする。
会計
資産＊＊＊過年度修正益＊＊＊
除却＊＊＊資産＊＊＊
16-1を合わせる。
違いは絶対に出てこない。
本投稿は、2024年08月07日 19時20分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
