法人決算や個人事業確定申告用の領収書送付時期

はじめまして、税理士の岡村と申します。

各税理士事務所によって方針はかなり異なってくると思います。

ご依頼されたい事務所さんへ直接ご確認されるのが確実だと思いますが、参考になるかどうかはわからないですが、当事務所の事例や自分が思うところを記載いたしますと・・・。

どのような小規模の個人事業主様でも当事務所では毎月の経理資料は翌月10日までにご提出いただいております。
※経理資料をしっかりお時間を取って確認させていただきたいため、基本的には年1回まとめて資料を受け取って経理処理するなどは、受け付けていないです。

＞まず、個人事業主は3月の確定申告に向けて、いつ頃までに税理士に領収書などを送るべきでしょうか？

→1日でも早い方がいいと思いますが、1月末日くらいまでには送ってあげた方が、受任された税理士の方のためにもよいと思います。

＞例えば2月会社設立で1月決算だとすると、いつまでに領収書などを税理士にお送りする必要がありますでしょうか？(ちなみに上記法人の場合は、決算報告の期限は何月何日でしょうか)

→申告期限の延長等、特別なことをやっていなければ、法人ですと通常は決算日から2か月後が申告期限となります。
なので、1月末決算法人ですと3月末日が申告期限と考えてください。

そのため、資料については2月末くらいまでには送ってあげた方が受任される税理士の方のためにはよいと思います。
※資料の量によりけりなので、ものすごく量が多いのであれば毎月送る以外には受け付けてももらえないかもしれないです。

よろしければご参考になさってみてください。

ありがとうございます。
承知しました。
なお、領収書資料の現物だけ送付するのでしょうか。もしくは現物に加えて、上記資料の一覧表をExcelでまとめてお送りした方が良いでしょうか？
また、領収書は日付順や項目別にまとめる方法などがあると思いますが、お勧めのまとめ方があれば教えて頂ければ幸いです。
※ほぼ未整理の領収書現物だけを税理士さんにお送りするのは失礼ですよね？
お手数ですがよろしくお願いいたします。

ご依頼される税理士の方にどのように送ったらよいかご確認されるのが一番なのですが、当事務所の方法でよろしければご参考になさってみてください。

１　領収書を日付順に並べる
　　※交際費関係の領収書はかならず相手先名を記載する
　　※お品代など取引が不明な記載がされているものは、内容が分かるよう
　　　に記載する。
　　　→これらのものは別途エクセルなどで一覧表を作ってもいいと思いま
　　　　すが、お好みで・・・。

２　通帳のコピーなどを用意する。
　　※データ読み込みしている事務所さんなどでは、データも用意した方が
　　　よい。
　　※通帳を見て、取引内容が分からないものについては、すべて取引内容
　　　を余白などに記載する。もしくはエクセルで一覧作る。

３　クレジット明細や、請求書、その他資料があるようでしたら、日付順や
　　取引先ごとに整理しておく。

まだまだありますが、当事務所では最低限これ以上のことはしていただいております。
※これ以上詳細はご契約いただいているお客様にのみお伝えしている情報ですので、ご容赦ください。

＞※ほぼ未整理の領収書現物だけを税理士さんにお送りするのは失礼ですよね？
→ま～、対応される税理士の方によりけりなところはあると思いますが、当事務所ではほとんどのお客様は上記の方法を守ってご協力いただいております。

よろしければご参考になさってみてくださいね。

ご連絡ありがとうございます。
丁寧に教えて頂き感謝いたします。

はっきりとしたご回答ができなかったので心苦しいところではございますが、参考になさってみてくださいね。

ベストアンサーに選んでいただきまして、ありがとうございました。