節税のハウツー記事

節税とは、所得の控除や非課税制度を活用して税負担を軽減することを言います。節税の方法は、税理士による税法や制度を適切に活用するものだけでなく、不動産会社による投資物件の購入や保険会社による保険の契約なども節税対策に活用されることがあります。 節税が否認されたり、恣意的な租税回避とみなされると脱税となってしまいます。そうならないように節税の基礎知識を学び、税理士などの専門家の力を借りながら進めていくとよいでしょう。

決算期変更による節税効果とは？手続きや注意点を解説

会社にはそれぞれ「事業年度」というものがあります。簡単にいうと、事業運営における区切りとなる期間であ...

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2019年05月08日

海外不動産を活用した節税スキームとは？節税効果はどのくらい？

海外不動産の節税について解説する前に、まずは不動産自体が節税対策になる理由について簡単にご説明します...

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2019年04月26日

「所得拡大促進税制」とは？改正内容や要件をわかりやすく解説

「所得拡大促進税制」とは、青色申告書を提出している個人事業者や中小企業などにおいて、従業員へ支払う給...

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2019年04月19日

「事業用資産の買換え特例」とは？注意点や要件を解説

この特例は、買換えによって発生する「譲渡所得」の80％を繰り延べできるというものです。土地を売って1...

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2019年04月18日

【決算期にできる節税】「前受金」の計上で節税！売上の計上時期をチェック

いつ売上を計上するのかというのは、会計処理を行う上で、非常に重要なポイントです。では、売上計上のタイ...

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2019年04月17日

研修旅行や視察旅行の費用を経費（旅費交通費）にするためのポイントとは

「研修旅行」とは、レクリエーション目的の社員旅行とは異なり、業務上必要な知識や技能などの獲得を目的と...

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2019年04月16日

従業員を増やして節税！地方拠点の雇用を推奨する「雇用促進税制」とは

雇用促進税制とは、新しく人を雇用した際に、一定条件のもとで税制優遇が受けられる制度のことです。「同意...

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2019年04月12日

役員社宅の節税効果とは？認められるポイントや適正家賃の決め方

社宅は、従業員だけでなく役員にも貸し出すことができます。その際のメリットには以下のようなものがありま...

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2019年04月11日

社用車を買うと節税になる？仕組みと税務上のポイント

社用車を購入することがなぜ節税になるかというと、社用車の購入費用を減価償却によって経費計上できるため...

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2019年03月29日

福利厚生で節税！17の制度と注意すべきポイントを解説

福利厚生制度は、企業が社員に対して支給する給与以外の手当やサポートのことをいいます。この制度は、法律...

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2019年03月27日

経営者のための退職金制度「小規模企業共済」とは？メリットや節税効果を徹底解説

「小規模企業共済」は経営者や個人事業主が毎月掛金を積み立て、退職時や事業を廃止したときに、支払った月...

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2019年03月27日

役員賞与の損金算入が認められる条件とは？「事前確定届出給与」で節税

役員賞与とは、ボーナスはもちろん、債務の免除や低金利での貸付などを含めた「経済的な利益」のことをいい...

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2019年03月26日

社員旅行が節税に？福利厚生費として認められる条件とメリット

社員旅行は、社員同士の交流や福利厚生を目的に行われるのが一般的ですが、会社にとっては以下のようなメリ...

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2019年03月25日

【決算期にできる節税】「未払金・未払費用」を計上するときのポイント

まだ支払いをしていない費用を未払金や未払費用として計上することにより、その金額は当期中の必要経費ある...

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2019年03月08日

【決算期にできる節税】「決算賞与」を未払計上するときのポイントとは

決算賞与とは、決算時期に支払われる特別な賞与のことを指し、労働協約または就業規則によって定められてい...

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2019年03月07日

【決算期にできる節税】短期前払費用の特例とは

まず「前払費用」とは、法人が一定の契約に基づき、継続的に役務の提供を受けるために支出した費用のうち、...

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2019年03月06日

【決算期にできる節税】消耗品のまとめ買いの効果と注意点

一般的に消耗品というとボールペンや封筒、印刷用紙といった事務用品のように、使い切りのものや使用に応じ...

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2019年03月05日

【税理士が解説】税金が安くなる？“腕の立つ”税理士の特徴とは

筆者は、税金の計算はどの税理士に頼んでもそんなに変わるものではないし、そういうことがあってはいけない...

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2019年03月04日

「中退共制度」とは？メリット・デメリットや節税効果を解説

中退共（中小企業退職金共済）制度とは、独力では退職金制度を設けることが困難な中小企業を対象につくられ...

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2019年02月25日

特退共（特定退職金共済）制度とは？節税効果やメリット・デメリットを解説

特退共（特定退職金共済）制度とは、所轄税務署長の承認を受けた商工会議所や商工会、商工会連合会、一般社...

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2019年02月18日

中小企業経営者にインタビュー！税理士を変更した理由とは？

父から譲り受けた会社を運営しており、現在の従業員は8人、うち血縁者が5人です。父が65歳になったとき...

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2019年02月08日

消費税が免除になる？事業ごとに分社化するメリット・デメリット

消費税は1989年に導入され、今では税収全体の20％くらいを占める重要な税です。税率は当初3％だった...

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2018年12月28日

「不動産小口化商品」とは？相続税の節税効果やJ-REITとの違い

不動産の小口化とは、ひとつの不動産を多数の権利者で所有したり間接的に支配したりすることです。高額の不...

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2018年08月31日

在宅や内職でもOK！65万円が控除できる「家内労働者等の必要経費の特例」とは

事業所得や雑所得は「総収入金額から必要経費を差し引いたもの」が所得金額になります。しかし、仕事や職種...

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2018年08月09日

「節税効果の高い保険の加入方法」はどの専門家に相談すべき？

生命保険が節税の局面で存在感を示すのは、「所得税」と「相続税」です。所得控除が受けられるまず所得税に...

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2018年08月06日

「タワマン節税」のカラクリとは？税制改正でもう使えない？

タワマン節税とは、タワーマンションの上層階を購入することで相続税の節税を行う節税対策のことです。不動...

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2018年07月27日

「一戸建て」VS「マンション」相続税対策で有利なのは？マイホームを買うならどっち？

一戸建てを購入する一番のメリットは、なんといっても完全独立のマイホームが手に入ることでしょう。マンシ...

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2018年07月27日

副業解禁！　副業したらかかる税金の解説＆賢く節税する方法

副業の所得が年間20万円以上になると確定申告が必要になります。数箇所から所得がある場合は、1箇所あた...

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2018年07月26日

相続税の節税にもなる？「サブリース」のメリットと落とし穴

サブリース契約とは、人から借りた物件をさらに別の人に貸すことを前提とした「賃貸借契約」のことです。ま...

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2018年05月21日

交際費が800万円まで損金算入できる、「交際費課税の特例措置」が2年延長！

税法では、原則として「法人が支出する交際費は損金算入できない」と定めています。その一方で、中小法人な...

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2018年05月11日

社長になったら知っておきたい『必要経費』と『領収書の上手な保管方法』

経費とは、事業をするうえで必要となった支出のことです。つまり、売上を獲得するためにかかった支出や、事...

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2018年05月01日

法人名義でフェラーリ購入や愛人に給料…社長の私的支出は経費になるの？

年収350万円の社長がフェラーリを法人名義で購入し、その減価償却費を経費として計上した場合、これは経...

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2018年04月27日

2018年1月から開始の「つみたてNISA」ってなに？これまでのNISAと何が違うの？

つみたてNISAとは、2018年1月からはじまる新たな少額投資非課税制度です。すでに口座の申し込みが...

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2018年01月05日

まだ間に合う？年末にできる節税対策！〜フリーランス・個人事業主向け〜

まず、フリーランス・個人事業主の方が支払わなければならない主な税金は、「消費税」、「所得税」、「事業...

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2017年12月25日

海外移住することになったら、不動産はどうするのがいい？売却時の注意点とは？

家はとても寂しがり屋です。放っておくと、すぐに痛みます。誰も住んでいなくても床は埃まみれとなり、定期...

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2017年12月21日

アパート経営するなら法人が有利！？法人化する3つのメリットとは？

アパート経営を法人化することで、経費で落とせる範囲が大きく広がります。アパート経営にとって「経費」は...

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2017年12月18日

アパート経営の落とし穴！　古くなると税金が跳ね上がるって本当!?

アパート経営をすることで節税できる税金の系統は、主に次の2通りあります。相続税・贈与税・固定資産税な...

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2017年11月27日

知らなきゃ損する経費の基本「必要経費になるもの、ならないもの」

必要経費は全ての所得で計上できるわけではありません。また、計上できる基準も決められているので、この基...

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2017年10月18日

不動産投資による節税は個人より法人の方が有利！その理由は？

中小起業の経営者の場合、法人を使った不動産投資というと、すでに自分が経営している会社での運用を思い浮...

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2017年10月03日

研究開発のコストがあれば節税につながる「研究開発税制」とは？

研究開発税制は、試験研究費に対する税制控除制度です。法人事業年度に試験研究費が発生した場合に、この総...

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2017年09月25日

サラリーマン投資家が増加！？借金しても不動産投資することが節税になるって本当？

不動産投資をして節税できる税金はいくつかありますが、その中でも特に重要なのが所得税と住民税です。この...

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2017年09月19日

不動産投資が節税につながる仕組みは？気をつけなきゃいけない3つのデメリットとは？

所得税・住民税の減税効果不動産投資の節税効果で真っ先に挙げられるのが、給与所得から源泉徴収される「所...

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2017年08月03日

「法人が生命保険に加入すると節税になる」って本当？ 加入する意味・メリットとは？

法人保険は、会社のなかの「個人」を加入者とする保険です。従業員が加入する場合と、社長をはじめとする役...

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2017年07月31日

退職金制度を設けて助成金がもらえて節税にもつながる「中小企業退職金共済」とは？

「中小企業退職金共制度」は、昭和34年に「中小企業退職金共済法」に基づき設けられた中小企業のための国...

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2017年07月24日

勤務医に不動産投資がおすすめな5つの理由と節税に効果的な3つの理由

投資とは、利益を得ることを目的として、なんらかの事業に資金を投資をすることをいいます。つまり不動産投...

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2017年07月14日

個人型確定拠出年金「iDeCo」って？～節税効果と特徴のまとめ～

日本の年金制度は、加入義務がある「公的年金」と、勤めている企業が任意で設ける「企業年金」、自主的に加...

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2017年06月22日

勤務医の節税には「特定支出控除」が有効！

所得税や住民税、社会保険料や雇用保険など、納める税金のほとんどは課税所得を元に決定されます。ですから...

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2017年06月16日

「NISA（少額投資非課税制度）」とは？〜すぐに分かるNISAの基礎知識

まずは簡単にNISAの概要を説明します。理解するうえで必要になる4つのポイントは下記のとおりです。非...

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2017年03月15日

知らなかったでは済まされない…所得税の「節税」と「脱税」の違い

脱税と節税。似たような言葉ですが、これらは全くもって異なる意味を持っています。まずはこれらの用語の違...

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2016年10月26日

「企業版ふるさと納税」の仕組み・メリットまとめ

ふるさと納税とは、名前に「納税」とついていますが、各自治体に対してする「寄附」のことです。好きな自治...

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2016年10月20日