節税のハウツー記事

節税とは、所得の控除や非課税制度を活用して税負担を軽減することを言います。節税の方法は、税理士による税法や制度を適切に活用するものだけでなく、不動産会社による投資物件の購入や保険会社による保険の契約なども節税対策に活用されることがあります。 節税が否認されたり、恣意的な租税回避とみなされると脱税となってしまいます。そうならないように節税の基礎知識を学び、税理士などの専門家の力を借りながら進めていくとよいでしょう。

消費税が免除になる？事業ごとに分社化するメリット・デメリット

消費税は1989年に導入され、今では税収全体の20％くらいを占める重要な税です。税率は当初3％だった...

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2018年12月28日

「不動産小口化商品」とは？相続税の節税効果やJ-REITとの違い

不動産の小口化とは、ひとつの不動産を多数の権利者で所有したり間接的に支配したりすることです。高額の不...

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2018年08月31日

在宅や内職でもOK！65万円が控除できる「家内労働者等の必要経費の特例」とは

事業所得や雑所得は「総収入金額から必要経費を差し引いたもの」が所得金額になります。しかし、仕事や職種...

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2018年08月09日

「節税効果の高い保険の加入方法」はどの専門家に相談すべき？

生命保険が節税の局面で存在感を示すのは、「所得税」と「相続税」です。所得控除が受けられるまず所得税に...

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2018年08月06日

「タワマン節税」のカラクリとは？税制改正でもう使えない？

タワマン節税とは、タワーマンションの上層階を購入することで相続税の節税を行う節税対策のことです。不動...

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2018年07月27日

「一戸建て」VS「マンション」相続税対策で有利なのは？マイホームを買うならどっち？

一戸建てを購入する一番のメリットは、なんといっても完全独立のマイホームが手に入ることでしょう。マンシ...

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2018年07月27日

副業解禁！　副業したらかかる税金の解説＆賢く節税する方法

副業の所得が年間20万円以上になると確定申告が必要になります。数箇所から所得がある場合は、1箇所あた...

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2018年07月26日

相続税の節税にもなる？「サブリース」のメリットと落とし穴

サブリース契約とは、人から借りた物件をさらに別の人に貸すことを前提とした「賃貸借契約」のことです。ま...

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2018年05月21日

交際費が800万円まで損金算入できる、「交際費課税の特例措置」が2年延長！

税法では、原則として「法人が支出する交際費は損金算入できない」と定めています。その一方で、中小法人な...

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2018年05月11日

社長になったら知っておきたい『必要経費』と『領収書の上手な保管方法』

経費とは、事業をするうえで必要となった支出のことです。つまり、売上を獲得するためにかかった支出や、事...

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2018年05月01日

法人名義でフェラーリ購入や愛人に給料…社長の私的支出は経費になるの？

年収350万円の社長がフェラーリを法人名義で購入し、その減価償却費を経費として計上した場合、これは経...

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2018年04月27日

2018年1月から開始の「つみたてNISA」ってなに？これまでのNISAと何が違うの？

つみたてNISAとは、2018年1月からはじまる新たな少額投資非課税制度です。すでに口座の申し込みが...

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2018年01月05日

まだ間に合う？年末にできる節税対策！〜フリーランス・個人事業主向け〜

まず、フリーランス・個人事業主の方が支払わなければならない主な税金は、「消費税」、「所得税」、「事業...

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2017年12月25日

海外移住することになったら、不動産はどうするのがいい？売却時の注意点とは？

家はとても寂しがり屋です。放っておくと、すぐに痛みます。誰も住んでいなくても床は埃まみれとなり、定期...

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2017年12月21日

アパート経営するなら法人が有利！？法人化する3つのメリットとは？

アパート経営を法人化することで、経費で落とせる範囲が大きく広がります。アパート経営にとって「経費」は...

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2017年12月18日

アパート経営の落とし穴！　古くなると税金が跳ね上がるって本当!?

アパート経営をすることで節税できる税金の系統は、主に次の2通りあります。相続税・贈与税・固定資産税な...

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2017年11月27日

知らなきゃ損する経費の基本「必要経費になるもの、ならないもの」

必要経費は全ての所得で計上できるわけではありません。また、計上できる基準も決められているので、この基...

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2017年10月18日

不動産投資による節税は個人より法人の方が有利！その理由は？

中小起業の経営者の場合、法人を使った不動産投資というと、すでに自分が経営している会社での運用を思い浮...

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2017年10月03日

研究開発のコストがあれば節税につながる「研究開発税制」とは？

研究開発税制は、試験研究費に対する税制控除制度です。法人事業年度に試験研究費が発生した場合に、この総...

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2017年09月25日

サラリーマン投資家が増加！？借金しても不動産投資することが節税になるって本当？

不動産投資をして節税できる税金はいくつかありますが、その中でも特に重要なのが所得税と住民税です。この...

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2017年09月19日

不動産投資が節税につながる仕組みは？気をつけなきゃいけない3つのデメリットとは？

所得税・住民税の減税効果不動産投資の節税効果で真っ先に挙げられるのが、給与所得から源泉徴収される「所...

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2017年08月03日

「法人が生命保険に加入すると節税になる」って本当？ 加入する意味・メリットとは？

法人保険は、会社のなかの「個人」を加入者とする保険です。従業員が加入する場合と、社長をはじめとする役...

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2017年07月31日

退職金制度を設けて助成金がもらえて節税にもつながる「中小企業退職金共済」とは？

「中小企業退職金共制度」は、昭和34年に「中小企業退職金共済法」に基づき設けられた中小企業のための国...

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2017年07月24日

勤務医に不動産投資がおすすめな5つの理由と節税に効果的な3つの理由

投資とは、利益を得ることを目的として、なんらかの事業に資金を投資をすることをいいます。つまり不動産投...

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2017年07月14日

個人型確定拠出年金「iDeCo」って？～節税効果と特徴のまとめ～

日本の年金制度は、加入義務がある「公的年金」と、勤めている企業が任意で設ける「企業年金」、自主的に加...

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2017年06月22日

勤務医の節税には「特定支出控除」が有効！

所得税や住民税、社会保険料や雇用保険など、納める税金のほとんどは課税所得を元に決定されます。ですから...

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2017年06月16日

「NISA（少額投資非課税制度）」とは？〜すぐに分かるNISAの基礎知識

まずは簡単にNISAの概要を説明します。理解するうえで必要になる4つのポイントは下記のとおりです。非...

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2017年03月15日

知らなかったでは済まされない…所得税の「節税」と「脱税」の違い

脱税と節税。似たような言葉ですが、これらは全くもって異なる意味を持っています。まずはこれらの用語の違...

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2016年10月26日

「企業版ふるさと納税」の仕組み・メリットまとめ

ふるさと納税とは、名前に「納税」とついていますが、各自治体に対してする「寄附」のことです。好きな自治...

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2016年10月20日

個人事業主必見！節税の基礎知識とポイントのまとめ

どういった節税ポイントがあるかご説明する前に、税金の種類について理解しておきましょう。個人事業主の主...

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2016年09月15日

農地にしたときの固定資産税の節税効果まとめ〜土地の区分から税金の計算方法まで〜

固定資産税とは、毎年1月1日を基準として、「土地」「家屋」「償却資産」の所有者に課税される税金です。...

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2016年08月23日

副業でアフィリエイトする方必見！節税ポイントになる経費とは？

アフィリエイトである程度稼ぐことができるようになると、確定申告が必要か気になってくると思います。他に...

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2016年06月16日

【家賃収入の節税まとめ】不動産所得の確定申告で経費計上できるもの一覧

不動産収入があるといっても規模は様々です。複数の賃貸物件を所有している方、マイホームのみを賃貸してい...

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2016年06月15日

マイホームのリフォーム時に使える優遇税制一覧

マイホームをリフォームしたい理由は様々です。中古物件を手に入れたため手を加えたい場合や、年齢を重ねた...

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2016年06月08日

節税にもつながる！子育てサポート企業の証「くるみんマーク」とは？

現在の日本では、少子化対策として、仕事と子育ての両立しやすい環境づくりが、事業主にも求められています...

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2016年05月12日

2019年3月までに延長！設備投資で税金が安くなる「中小企業投資促進税制」を知ろう

中小企業が機械装置等の対象設備を取得した場合に、特別償却や税額控除の適用を受けることができる、期間限...

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2016年04月21日

確定拠出年金とは？特徴と節税効果のまとめ

年金は、以下の表のように、公的年金・企業年金・私的年金の3種類に分けられます。公的年金は加入の義務が...

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2016年04月12日

マイホーム買換え時に使える「買換えの特例」とその他の節税方法とは？

マイホーム（居住用財産）を売却して新たにマイホームを購入した時に、後述する要件を満たせば利用できる特...

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2016年03月30日

不動産を譲渡するなら知っておくべき節税の3つのポイント

譲渡所得とは、不動産などの資産を、他人に譲渡したときに得た利益のことです。譲渡とは、無償のみならず有...

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2016年03月23日

節税効果も得られる「経営セーフティ共済」とは？

経営セーフティ共済とは、取引先の倒産によって起こる連鎖倒産や経営難から中小企業を守るための共済制度で...

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2016年03月16日

NISAの節税効果とデメリット・口座開設の流れ

NISAとは、2014年1月にスタートした少額投資非課税制度の愛称のことです。本来ならば株式や債券な...

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2015年11月26日

役員報酬の節税に役立つ！5つのポイントで役員報酬金額の決め方を解説

会社が役員に支払う役員報酬は、本来は税制上経費と認められていません。しかしながら、一定の条件を満たす...

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2015年03月30日

期末に大きな売上が計上される場合の節税方法

このような場合の対策として、決算月の変更があります。決算月変更の具体的な手続きは、株主総会等の決議で...

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2015年03月04日

貸倒損失の計上について争われた「興銀事件」の概要・影響

本件の原告である日本興業銀行は、銀行等に債権放棄を要請する「住専処理法」が成立する前の平成8年3月2...

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2015年03月04日

貸倒に係る税務の取扱い

それでは、それぞれの基準について確認していきます。まず「法律上の貸倒」について、法人税基本通達9-6...

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2015年03月04日

自社ビル購入資金の落とし穴

「家賃が勿体無いから」という理由で自社ビルの購入を検討する会社は、大抵、売上が安定していて、利益も出...

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2015年02月16日

売上割り増しの節税 - 売上割戻し（リベート）を支払っている会社なら？

売上割戻しは金銭で支払うのが一般的です。しかし、売上割戻しを決算までに支払わなくても経費にできる方法...

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2015年02月16日

申告直前でも節税できる!?フリーランスが知っておくべき「貸倒引当金」ってなに？

貸倒引当金とは、売掛金などの債権が、取引先の倒産などによって回収不能になるリスクに備えて、一定金額を...

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2015年02月04日

経営者必見！税理士が監修する接待交際費完全マニュアル

「接待交際費」とは、取引先や仕入れ先の人に対して、接待するための飲食代やその交通費、慶弔禍福に伴うお...

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2015年01月23日

【税理士が語る！】サラリーマンでも出来る不動産投資、その節税効果とは

サラリーマンが不動産投資で節税するメカニズムは、「給与所得から不動産所得（不動産投資による損失）を割...

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2014年10月22日